皇冠環球集團(00727.HK)債務資本化

【財華社訊】皇冠環球集團(00727.HK)公布，於2021年9月10日交易時段後，公司訂立清償契據A及清償契據B。根據清償契據A，公司已有條件同意配發及發行，而債權人A已有條件同意認購502,000,000股清償股份，認購價為每股清償股份0.11港元。

債權人A根據清償契據A應付的認購金額55,220,000港元須透過資本化債務金額A的方式支付。根據清償契據B，公司已有條件同意配發及發行，而債權人B已有條件同意認購180,000,000股清償股份，認購價為每股清償股份0.11港元。債權人B根據清償契據B應付的認購金額19,800,000港元將透過資本化債務金額B的方式支付。

假設公司已發行股份數目於公告日期至完成期間並無變動，合共682,000,000股清償股份相當於公司於本公告日期的已發行股份約19.88%；及公司經配發及發行清償股份擴大後的已發行股份約16.59%。清償股份須根據一般授權配發及發行。因此，配發及發行清償股份毋須經股東批准

於2021年9月10日，根據購股權計劃，公司已向集團三名僱員授出購股權以認購最多合共102,900,000股新股份（相當於公司於本公告日期已發行股份約3.0%），惟須待承授人接納後，方可作實。

集團於2021年3月31日之現金及現金等價物及受限制銀行結餘合共為約14,000,000港元，而集團之淨債務資產負債比率為約32.2%。債務金額之資本化使集團能夠在不動用公司現有財務資源的情況下清償其未償還債務，避免現金流出。董事認為，盡可能保持流動資金，以就其業務發展加強集團之財務及流動資金狀況，符合公司及股東之整體利益。

儘管配發及發行清償股份將對現有股東產生攤薄效應，惟經考慮(i)債務金額資本化可減輕本集團之還款及償付壓力；及(ii)清償股份在配發及發行時將全部確認為公司股本，其將降低資產負債比率、擴大資本基礎及提升本集團淨資產狀況，董事認為，就此而言，配發及發行清償股份產生之攤薄效應屬合理。

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