正道集團(01188-HK)投資吉林美來獲補償

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【財華社訊】正道集團(01188-HK)公布，就公司之全資附屬公司寧波美立德於於二零一六年已同意按代價人民幣60,000,000元認購吉林美來之5%股權的盈利保證一事作出公布。

基於在二零一九年三月發表之地方核數師報告，美來集團股東應佔美來集團截至二零一八年十二月三十一日止三個年度之累計實際經審核綜合除稅後虧損淨額約為人民幣54,400,000元。因此，累計目標純利之不足之數約為人民幣974,400,000元。

由於截至二零一八年十二月三十一日止三個年度之累計實際純利少於累計目標純利，故保證人應向寧波美立德支付之應付補償約為人民幣63,546,000元（即（累計純利不足之數約人民幣974,400,000元╱人民幣920,000,000元）x人民幣60,000,000元）。由於應付補償並無明確償付期限，故集團已於確定應付補償之金額後評估應付補償之可收回性。當考慮收回應付補償之可能性時，本集團已計及下列因素：(i) 關於美來集團之財務狀況，由於美來集團截至二零一八年十二月三十一日止年度財務表現欠佳之主因是俄羅斯盧布兌人民幣貶值，而美來集團主要於俄羅斯經營；及全球木材供應出乎意料地大增，令木製品市價下跌，因此美來集團之財務表現日後或會轉虧為盈。此外，基於地方審核報告，美來集團於二零一八年十二月三十一日之總資產及淨資產分別約為人民幣1,065,700,000元及人民幣202,000,000元，美來集團維持有足夠資產；及(ii) 當作出投資時，集團之意向乃作為美來集團之被動投資者，而非透過行使其於認購協議下要求將美來集團之進一步股權從保證人轉讓予集團之權利進一步增加於美來集團之股權。

基於上述所作評估，集團及天風投資已與保證人商討溢利保證下之相關補償，並磋商應付補償之償付日期。經訂約各方商討及審視美來集團截至二零一八年十二月三十一日止年度當時未如理想之最新財務表現後，集團發現(i)於美來集團之投資為保證人之主要收入來源；及(ii)保證人未必能夠於短時間內償付應付補償連同保證人根據同一溢利保證應付天風投資之款項。

因此，於二零一九年十月，溢利保證訂約各方已書面確認應付寧波美立德之應付補償人民幣63,546,000元於二零二零年九月三十日或之前償付。

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