观点地产网讯:4月23日,鹏华前海万科REITs封闭式混合型发起式证券投资基金发布公告表示,已收到深圳市万科前海公馆建设管理股份有限公司2019年度业绩补偿款。
据观点地产新媒体了解,鹏华前海收到的前海公馆2019年度审计报告显示,前海公馆2019年度实际业绩收入为2.07亿元,低于当期业绩比较基准,因此2019年度业绩补偿款金额为1794.99万元。
针对上述业绩补偿款,深圳万科表示,该补偿款主要由于前海公馆自2016年5月1日起执行《营业税改征增值税试点实施办法》,导致原租金收入中的增值税销项税未包含在约定的项目收益中。
深圳万科还表示,依据2015年基金发行前出具的《前海企业公馆项目收益现金流现值评估》,2017年至2021年前海公馆预计空置率8%,2019年前海公馆平均空置率为4%,项目经营情况超出预期。
另外,根据目前的测算,前海公馆以后每年实际业绩收入相比于业绩比较基准的缺口,均不会超出每年的业绩保证金2000万元,不会对鹏华前海的权益产生负面影响。
鹏华前海表示,对前海公馆收益权的日常估值采用现金流量折现法,业绩补偿款已包含在预估的现金流里,因此实际收到2019年业绩补偿款的事项对基金资产净值无重大影响。
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