華凱創意：資産重組獲股東大會通過 多重設計為業績背書

 發布易10月24日 - 華凱創意（300592）晚間公告稱，公司重大資産重組方案獲股東大會審議高票通過。本次交易中，華凱創意擬以發行股份、可轉債及支付現金相結合的方式，向南平芒勵多等九名交易對方購買跨境電商易佰網絡90%股權，交易作價15.12億元。

最新重組方案顯示，本次交易中，華凱創意擬以股份支付的比例為81.03%，以現金支付的比例為17.71%，以可轉債支付的比例為1.26%。本次交易不會導致公司實控人發生變更。交易完成後，易佰網絡將成為公司的控股子公司。

值得注意的是，南平芒勵多等交易對方承諾，易佰網絡2019年度、2020年度、2021年度實現的扣非後歸母淨利潤應分別不低于1.41億元、1.7億元和2.04億元。

南平芒勵多、羅晔、南靖超然和易晟輝煌因本次重組取得的華凱創意股份、可轉債及可轉債轉股形成的股份，自股份、可轉債發行結束之日起36個月内和業績承諾期屆滿且確認其已履行完畢全部利潤補償義務和減值測試補償義務之前不得轉讓。

此外，若易佰網絡2020年、2021年實現經營活動淨現金流合計為正，且2021年經營活動淨現金流為正；2019年至2021年，每年的存貨周轉率不低于2.8次/年；並完成淨利潤指標，則華凱創意同意將累計實現淨利潤數減去累計承諾淨利潤數後超出部分的30%獎勵給易佰網絡主要經營管理團隊成員，超額業績獎勵總額不得超過標的資産交易價格的20%。

同時，根據《購買資産協議》及其補充協議的約定，本次交易完成後，在南平芒勵多、南靖超然取得華凱創意支付的現金對價後，其將按約定方式向標的公司新增借款，取得全部現金對價後，包括現有股東借款在内的借款本金及利息余額應不低于2億元。

華凱創意表示，南平芒勵多、南靖超然通過上述方式補充標的公司經營所需的流動資金，有利于進一步提升標的公司的經營規模、資金實力和抗風險能力，維護公司及其全體股東的利益。長達三年的鎖定期、淨利潤等多重業績考核指標，交易方案中一系列條款、指標的設計，彰顯了交易雙方對本次重組前景的良好預期及信心，有助于提升公司可持續發展能力，打造企業核心競爭力。

來源：發布易